TCB평가 대상기업과 평가준비
TCB평가 대상기업과 평가준비
ASTI 칼럼 : (주)제타플랜인베스트 홍 현 권
기술신용평가(TCB)는 뛰어난 기술력을 가진 기업에게 보다 좋은 조건의 금융서비스를 지원하고자 하는 취지로 2014년 7월부터 도입된 제도이다. 기존의 기업신용등급에 기술력 평가 등급을 반영하여 은행의 대출심사 과정에 기업의 기술경쟁력을 반영할 수 있도록 하는데 목적이 있으며, TCB평가 대출은 2015년 1월 10조7천억원에서 2015년 10월 54조8900억원으로 약 6배로 급증 하였다.
<자료 : 은행연합회>
이처럼 기술신용평가를 통한 금융기관의 기업에 대한 대출이 늘어나고 있지만, 기술력을 보유한 중소기업은 TCB평가에 대한 이해도가 낮아 준비를 제대로 하지 않고 평가를 받는 경우가 자주 발생하여 이에 대한 구체적인 사항을 준비하여 평가할 수 있는 내용을 다음과 같이 살펴본다.
기술신용평가 대상기업은 사업상 기술 관여도가 높은 특허, 실용신안 등 산업재산권 및 사업화가 가능한 기술적‧ 과학적‧산업적 노하우를 보유한 기업이다.
산업분류 기준이 아닌 사업상 기술 관여도 확인 | |
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사업상 기술 관여도 높은 기업 | 사업상 기술관여도 낮은 기업 |
– 업종 불문 사업상 기술관련 높은 기업
– 인쇄업 중 기술 보유 기업 (디지털 인쇄 등의 기술 보유 기업) – 도소매업중 기술보유 기업 (전자상거래 등의 기술(보유 기업) – 서비스업중 기술보유기업 |
– 단순 인쇄업(단순 복사, 전단지 인쇄업)
– 단순 도소매업/유통업(마트, 서점 등) – 단순 서비스업(병원, 학원, PC방, 이사 등 ) – 단순 요식업/음식숙박업(식당, 가맹점 등) – 단순 여행업/부동산 임대업/예식장/운송업 – 유흥 및 향락서비스업 |
<자료원 : 기술신용평가기관(TCB) 이크레더블>
기술신용평가 목적은 일반적으로 기술신용평가의 TCB평가 대출과 상장특례의 두 가지로 나누어진다.
∘TCB평가 대출
‧ 산업은행 온렌딩 대출일 경우
‧ 한국은행 금융중개지원 대출을 받기 위한 경우
보고서 구분 | 주요 내용 | 신청 기준 |
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표준기술신용보고서 | 기술평가등급, 기업평가등급, 기술신용등급의 제시
종합의견, 항목별 요약 의견, 항목별 세부의견 제시 |
온렌딩 대출 : 신규(최초) 평가 시
일반 대출 : 여신금액 1억 초과 신규(최초) 평가 시 |
약식기술신용보고서 | 기술평가등급, 기업평가등급, 기술신용등급의 제시
종합의견, 항목별 요약 의견 제시 |
온렌딩 대출 : 재평가 시
일반 대출 : 여신금액 1억 초과 재평가 시, 여신금액 1억이하 신규(최초) 평가 시 |
‧ 시중은행 자체적으로 TCB평가 연계 상품 취급하는 경우
∘상장특례
‧ 기술성장기업 상장특례를 통해 코스닥시장 상장을 목적으로 하는 경우
보고서 구분 | 주요 내용 | 신청 기준 |
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정밀기술신용보고서 | ‧ KRX 상장심사용 기술평가등급 제시
‧ 세부기술내용 정밀 분석 의견 제시 |
상장특례보고서, 주관사가 신청함 |
기술신용평가는 자금을 지원하는 금융기관에서 TCB기관으로 평가를 신청하고 금융기관과 TCB간의 평가를 상호협 완료 후, TCB가 기업에게 평가안내와 서류를 요청하고, 제출서류 확인과 현장실사 완료 후 기술신용평가를 완료한다.
온라인 제출, 우편 제출, 현장 실사 시 확인 서류 3종류로 분류되며 온라인 및 우편 제출 서류는 신청안내 완료 후 즉시 제출 해주시고 현장 실사 시 확인 서류는 평가자 실사 방문 전에 준비하여야 한다.
온라인 제출 서류 |
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‧ 기업실태표 제출 (기업정보 및 부동산등기부등본 고유번호 입력)‧ 부가세 (매입매출장) 전자제출 (전년도 및 금년도 최근 분기) |
우편 제출 서류 | |
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사업자등록증 | 본사 사업자등록증 사본 |
주주명부 | 주주명부 사본 |
재무제표 | 회계사/세무사 확인 재무제표 증명원 (최근 3개년 분)
– 원가명세서 포함 (제조/공사/용역 중 해당 분)- 외감기업은 감사보고서 (원가명세서 포함) |
신용정보제공활용 동의서 | 대표자 및 경영실권자- 신용정보제공활용동의서 (주민번호 전부 기재) |
임차계약서 | 임차계약서 사본 (임대인, 임차인 주민번호 미공개) |
수상 및 인증 내역 | – 인증서: 벤처, 이노비즈. 메인비즈. ISO, 연구소, NET 등- 지식재산권:산업재산권(특허,실용신안,디자인,상표), 프로그램등록증 등 – 수상 내용(최근 3년간) |
부가세 신고서(또는 과세표준 증명원) | 전년도 및 금년도 최근 신고분 |
현장 실사 시 확인 서류 | |
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4대 보험 가입자 명부 | 4대 보험 가입자 명부 사본 |
경영 자료 | – 기술(생산) 인력, 경영주, 경영진 인사카드(주민번호 미 기재)- 조직도(인력사항 기재) |
기술개발, 생산설비 | 기술개발 실적 및 생산설비 리스트 |
회사 소개자료 | – 회사 홍보자료- 기술 제품 카탈로그 |
기술신용평가 등급은 기술금융 체계화 및 제도개선(금융위 ‘15.6.8)」 후속 조치에 따라 TCB 기관별 상이하던 기존 등급체계를 ‘금감원 표준신용등급’을 기준으로 일원화하였다.
<자료원 : 이크레더블 기존 등급체계>
http://www.astinet.kr/front/information/column/retrieve.do